2026년 ISA계좌 만기 활용법 : 연금 계좌로 옮겨 '세액공제' 더 받기

안녕하세요? 열심히 납입해온 ISA계좌 만기(개인종합자산관리계좌)가 드디어 만기(의무 가입 기간 3년 경과)를 앞두고 있나요? 많은 분이 만기 된 자금을 그냥 일반 입출금 통장으로 빼서 예금에 넣거나 주식에 재투자하곤 합니다.

하지만 잠깐 멈추세요! 만기 자금을 연금 계좌(연금저축 또는 IRP)로 이체하는 것만으로도, 최대 300만 원에 대한 추가 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 이는 연말정산에서 수십만 원을 더 돌려받을 수 있는 강력한 절세 치트키입니다.

오늘은 ISA 만기 자금을 활용해 세금 혜택을 극대화하는 방법을 알기 쉽게 정리해 드립니다. by HappyRich

1. 핵심 요약: ISA계좌 만기시 왜 연금 계좌로 옮겨야 할까?

ISA 만기 자금을 연금 계좌로 전환했을 때 얻을 수 있는 이득은 크게 두 가지입니다.

세액공제 한도 확대: 기존 연금 세액공제 한도(900만 원)와 별도로, **이체 금액의 10%(최대 300만 원)**까지 추가 공제를 받습니다.
과세 이연 효과: 세액공제를 받지 않은 나머지 금액도 연금 계좌 내에서 운용되며, 이익에 대한 세금을 훗날 연금 수령 시점까지 미룰 수 있습니다(복리 효과 극대화).

💡 한 줄 요약:

“ISA 만기 자금을 연금으로 옮기면, 최대 300만 원을 추가로 세액공제 받고 노후 자금도 불릴 수 있다.”

2. ISA계좌 만기시 세제 혜택 상세 분석 (얼마나 돌려받나?)

가장 중요한 돈 이야기부터 확실하게 짚고 넘어가겠습니다.

A. 추가 세액공제 공식

대상: ISA 만기 후 60일 이내에 연금 계좌(연금저축펀드, IRP 등)로 이체한 금액
공제 한도: 이체 금액의 10% (최대 300만 원 한도)

B. 세액공제 한도 비교표

기존 연금 계좌만 활용할 때와 ISA 만기 자금을 더했을 때의 차이를 표로 비교해 보겠습니다.

구분	기존 연금 계좌 (기본)	ISA 만기 전환 추가	최종 합계
공제 대상 한도	최대 900만 원	최대 300만 원	최대 1,200만 원
필요 납입/이체액	900만 원	3,000만 원	–

C. 실제 환급액 시뮬레이션

만약 ISA 만기 자금 3,000만 원을 연금 계좌로 이체하여 추가 공제 한도 300만 원을 꽉 채웠다면, 실제로 내 통장에 들어오는 환급액은 얼마일까요? 본인의 총급여에 따라 세율이 달라집니다.

CASE 1: 총급여 5,500만 원 이하 (세율 16.5%)
- 300만 원 × 16.5% = 49만 5천 원 환급
- (기본 공제 900만 원까지 다 채웠다면 총 198만 원 환급)
CASE 2: 총급여 5,500만 원 초과 (세율 13.2%)
- 300만 원 × 13.2% = 39만 6천 원 환급
- (기본 공제 900만 원까지 다 채웠다면 총 158만 4천 원 환급)

즉, ISA 만기 자금을 옮기는 행위만으로 약 40~50만 원의 현금을 확정적으로 버는 셈입니다.

3. ISA계좌 만기시 남은 돈은 어떻게 되나요? (과세 제외 금액의 활용)

많은 분이 궁금해하는 점입니다.

“3,000만 원을 옮겼는데 300만 원만 세액공제 받으면, 나머지 2,700만 원은 손해 아닌가요?”

결론은 “절대 손해가 아닙니다.”

과세 제외 금액으로 분류: 세액공제를 받지 않은 2,700만 원은 ‘과세 제외 금액’으로 분류됩니다.
언제든 인출 가능: 이 금액은 나중에 연금 개시 전이라도, 세금 패널티 없이(기타소득세 16.5% 부과 없이) 원금 그대로 중도 인출이 가능합니다.
투자 수익 과세 이연: 인출하지 않고 연금 계좌에서 ETF나 펀드에 투자한다면, 여기서 발생한 수익에 대한 세금을 떼지 않고 재투자됩니다. (세금을 나중에 연금 탈 때 3.3~5.5% 저율로 냄)

4. ISA계좌 만기시 구체적인 실행 방법 (Step-by-Step)

복잡해 보이지만 절차는 매우 간단합니다. 반드시 만기일로부터 60일 이내에 진행해야 합니다.

STEP 1. ISA 계좌 만기 확인

의무 가입 기간(3년)이 지났는지 확인합니다.
만기일이 도래하면 금융사에서 알림이 옵니다.

STEP 2. 연금 계좌 준비

기존에 가지고 있던 연금저축펀드나 IRP 계좌를 활용하면 됩니다.
없다면 신규 개설합니다. (증권사 앱에서 비대면 개설 가능)

STEP 3. 전환 신청 (가장 중요!)

주의: ISA 계좌에서 돈을 그냥 ‘출금’해서 내 은행 통장으로 보내면 안 됩니다.
ISA 계좌가 있는 금융사 앱이나 고객센터를 통해 “ISA 만기 자금 연금 전환 신청” 메뉴를 이용하거나 담당자에게 요청해야 합니다.
일부 금융사는 타사 연금 계좌로의 이체도 지원하지만, 편의상 같은 금융사의 연금 계좌로 옮기는 것이 처리가 빠를 수 있습니다.

STEP 4. 세액공제 확인

연말정산 간소화 서비스 자료에 해당 금액이 ‘ISA 만기 전환분’으로 잡히는지 확인합니다.

5. ISA계좌 만기 시 자주 묻는 질문 (FAQ)

독자분들이 댓글로 가장 많이 물어보시는 질문들을 미리 정리했습니다.

Q1. ISA계좌 만기 시 계좌를 해지하고 나서 연금으로 넣어도 되나요?

A. 네, 가능합니다. 단, 해지한 날로부터 60일 이내에 연금 계좌에 납입하면서 “이 자금은 ISA 만기 자금입니다”라고 금융사에 명확히 밝히고 처리해야 합니다. (금융사마다 전산 프로세스가 다르니, 가급적 해지 전 ‘전환 신청’을 추천합니다.)

Q2. 연금 계좌 납입 한도(연 1,800만 원)에 걸리지 않나요?

A. 걸리지 않습니다! ISA계좌 만기 전환 금액은 연금 계좌의 연간 납입 한도인 1,800만 원과 별도로 적용됩니다. 즉, 한도를 초과해서 넣을 수 있습니다. 1억 원이 만기라면 1억 원 전부를 옮길 수 있습니다.

Q3. 3,000만 원만 옮겨야 하나요?

A. 아닙니다. 전액을 다 옮겨도 되고, 일부만 옮겨도 됩니다. 하지만 세액공제 효율(10%, 최대 300만 원)을 고려했을 때 3,000만 원을 맞추는 것이 ‘가성비’가 가장 좋습니다. 여유가 있다면 더 넣어서 과세 이연 효과를 누려도 좋습니다.

Q4. ISA를 다시 가입할 수 있나요?

A. 네! 만기 후 자금을 옮기고 계좌가 해지되었다면, **즉시 ISA 계좌를 새로 개설(재가입)**할 수 있습니다. 이렇게 하면 다시 3년 뒤에 또 만기 혜택을 노릴 수 있는 ‘절세 사이클’이 만들어집니다.

6. ISA계좌 만기 시 최종 결론: “풍차 돌리기” 전략을 추천합니다

ISA 만기 자금 연금 전환은 정부가 국민들의 노후 준비를 장려하기 위해 준 강력한 혜택입니다. 이를 활용해 다음과 같은 ‘절세 풍차 돌리기’ 전략을 추천합니다.

ISA 계좌 개설 후 3년간 매년 한도껏 납입하며 운용.
3년 후 만기가 되면 3,000만 원을 연금 계좌로 이체 (300만 원 추가 세액공제 획득).
나머지 자금과 새 자금으로 다시 ISA 재가입.
이 과정을 3년마다 반복.

이렇게 하면 노후 연금 자산은 든든하게 쌓이고, 매년 연말정산 환급액은 두둑해집니다. 이번 만기 자금, 그냥 쓰지 마시고 꼭 연금으로 옮겨서 ‘13.2%~16.5%’의 확정 수익을 챙기시길 바랍니다.

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